Desafíos de Compliance para la Gestión de Riesgos en Contrataciones Públicas en Municipios.
1. LAS RECOMENDACIONES DE LA OCDE SOBRE CONTRATACIONES PÚBLICAS. ([1])
La contratación pública es un pilar fundamental para la gobernanza estratégica de los países, orientada al bien común. Su correcta gestión puede marcar la diferencia entre un sector público eficiente, transparente y confiable, y un Estado plagado de ineficiencias y de corrupción. Consciente de esta realidad, la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) ha emitido una Recomendación del Consejo sobre Contratación Pública en el año 2015, destinada a modernizar y mejorar los sistemas de contratación pública en sus países miembros y no miembros adherentes.
Este documento se presenta como una guía integral para abordar el ciclo completo de la contratación pública, desde la evaluación de las necesidades hasta la gestión de pagos y contratos, y su rendición de cuentas. En dicho documento, se enfatiza la importancia de integrar la contratación pública con otros elementos de la gobernanza estratégica, como la presupuestación y la gestión financiera, para maximizar la eficiencia y la eficacia del gasto público. En este sentido, se puede entender que el control de legalidad de las contrataciones públicas, hoy abarca tanto al control normativo y documental, como al control de gestión, una visión que en años anteriores parecía impensada.
A continuación, se mencionan las 12 recomendaciones brindadas por la OCDE en materia de contrataciones públicas:
- Transparencia.
- Integridad.
- Accesibilidad.
- Cumplimiento eficiente de las políticas públicas.
- Participación.
- Eficiencia.
- Innovación y Tecnología.
- Desarrollo de las Capacidades del Personal.
- Evaluación del Desempeño.
- Gestión de Riesgos.
- Supervisión y Control: la Rendición de Cuentas.
- Integración en la Gestión Financiera.
2. LA RELACIÓN ENTRE LOS ODS 2030 DE LA ONU Y LAS CONTRATACIONES PÚBLICAS.
La Dra. María Concepción Campos Acuña, destacada abogada y escritora española, experta en contrataciones públicas y aplicación del Public Compliance en el orden municipal/vecinal, ha desarrollado un documento extenso sobre la vinculación entre los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS 2030) de la ONU y las contrataciones públicas ([2]). Para explicar este tema, la autora aborda tres ejes centrales, a saber:
(1). La contratación pública socialmente responsable: Este eje enfatiza la incorporación de criterios sociales, medioambientales y de innovación en la contratación pública. Destaca la importancia de facilitar el acceso a las PYMES y las empresas de economía social, contribuyendo así a:
– la igualdad de género (ODS 5),
– el trabajo decente y el crecimiento económico (ODS 8), y
– la producción y el consumo responsables (ODS 12)
(2). La calidad de los servicios públicos: Este eje se centra en asegurar que los criterios de adjudicación y las condiciones de ejecución, resulten en servicios de alta calidad que respeten principios de igualdad, no discriminación y transparencia. Aborda específicamente:
– los desafíos del acceso al agua limpia y saneamiento (ODS 6),
– la energía asequible y no contaminante (ODS 7), y
– la promoción de infraestructuras resilientes e innovación (ODS 9).
(3). La mejora de la confianza institucional: Este eje se enfoca en la necesidad de contar con instituciones sólidas y transparentes que puedan ganar y mantener la confianza pública. Subraya la contratación pública como un área susceptible a la corrupción y cómo su gestión adecuada puede:
– contribuir a la paz, la justicia y las instituciones sólidas (ODS 16), y
– fomentar alianzas eficaces para la consecución de los ODS (ODS 17).
3. ABORDAJE DE LA GESTIÓN DE RIESGOS EN LAS CONTRATACIONES PÚBLICAS DE LOS MUNICIPIOS.
3.1. La Norma ISO 31000.
La Norma ISO 31000 es una guía práctica para la gestión de riesgos, que puede ser aplicada en todos los sistemas de gestión que necesiten ser certificados bajo los estándares ISO, o para cualquier práctica de gestión de riesgos que necesite ser implementada para cumplir con otras guías y directrices ISO. Incluso todo tipo de organización que pretenda gestionar sus riesgos, aún cuando no cuenten con sistemas organizados de gestión, pueden utilizar de manera práctica la Norma ISO 31000.
3.2. Los 10 pasos prácticos para la gestión de riesgos.
Luego de la utilización de la citada norma en la práctica profesional real, pueden identificarse 10 pasos prácticos para la gestión de riesgos, que pueden ayudar tanto a los profesionales en Compliance, pero también al personal de gestión y a los auditores, a realizar una gestión de riesgos efectiva y sin demasiada complejidad.
([1]) OECD. (2015). Recomendación del Consejo sobre Contratación Pública. Recuperado de https://www.oecd.org/gov/ethics/OCDE-Recomendacion-sobre-Contratacion-Publica-ES.pdf
([2]) World Compliance Association. (2020). Cómo alcanzar los ODS a través de la contratación pública en 3 ejes. Recuperado de https://www.worldcomplianceassociation.com/2789/articulo-como-alcanzar-los-ods-a-traves-de-la-contratacion-publica-en-3-ejes.html
Nota: Elaboración propia
Como es posible observar, el proceso de gestión de riesgos, es una actividad que requiere de varios pasos que, si se aplican de manera organizada y detallada, pueden ayudar a las organizaciones en la administración de un mapa de riesgos completo, que se mantenga controlado, actualizado y mejorado continuamente.
Para simplificar el proceso de gestión de riesgos en las contrataciones públicas en el ámbito municipal, se pueden elaborar decálogos de preguntas (riesgos) y respuestas posibles (planes de acción), para cumplir con cada una de las recomendaciones de la OCDE sobre contrataciones públicas y asimismo con los ODS 2030 de la ONU.
3.3. Preguntas y respuestas a los riesgos en las contrataciones públicas de los municipios, siguiendo las recomendaciones de la OCDE.
3.4. Preguntas y respuestas a los riesgos en las contrataciones públicas de los municipios siguiendo los ODS 2030 de la ONU.
4. CONCLUSIONES: ¿PODRÁN LOS MUNICIPIOS AFRONTAR LOS DESAFÍOS QUE VIENEN EN LAS CONTRATACIONES PÚBLICAS?
Como es posible apreciar, la gestión de riesgos en las contrataciones públicas es crucial para asegurar la transparencia, la eficiencia y el cumplimiento normativo. Siguiendo las recomendaciones de organismos internacionales como la OCDE y la ONU, se pueden abordar eficazmente los desafíos actuales en las contrataciones públicas.
Sin embargo, es notable apreciar que desde el año 2020 e incluso antes de esta fecha, existen grandes desafíos en las contrataciones públicas con el auge de las nuevas tecnologías, por ejemplo:
- Protección y Uso de Datos: Con la implementación de tecnologías como Big Data y análisis forense digital, los datos se han convertido en un recurso invaluable. Sin embargo, esto también implica riesgos significativos en términos de privacidad y seguridad. La protección de datos sensibles y el cumplimiento de las normas locales en materia de protección de datos son esenciales para evitar filtraciones y abusos.
- Ciberseguridad: La digitalización de los procesos de contratación expone a los sistemas a ciberataques. La inteligencia artificial y el Blockchain pueden mejorar la seguridad, pero también presentan nuevas vulnerabilidades que deben ser gestionadas proactivamente. La automatización y el uso de data rooms virtuales, deben incorporar medidas robustas de ciberseguridad para proteger la integridad de los procesos.
- Transparencia y Anticorrupción: La tecnología puede mejorar la transparencia y reducir la corrupción mediante la trazabilidad de las transacciones y la inmutabilidad de los registros (una gran ventaja del Blockchain). No obstante, la correcta implementación y monitoreo de estas tecnologías son necesarios para asegurar que no se conviertan en herramientas de opacidad.
- Adaptación y Capacitación: La transición hacia tecnologías avanzadas requiere que los funcionarios públicos se adapten y capaciten constantemente. La falta de habilidades y conocimiento tecnológico puede resultar en una mala implementación y gestión de los sistemas, comprometiendo los beneficios esperados.
- Interoperabilidad y Estándares: La integración de nuevas tecnologías en sistemas existentes puede ser complicada. Es crucial establecer estándares claros y asegurarse de que los diferentes sistemas sean interoperables para evitar redundancias y fallas de comunicación.
Finalmente, es posible concluir que el sector público, en especial los municipios, se encuentran en una encrucijada crítica en materia de contrataciones públicas: mientras se preparan para el futuro, el nuevo mundo digital ya ha llegado, y resulta imperativo que el Estado reconozca y se adapte rápidamente a esta realidad. Pues la gestión de riesgos, ética, sostenibilidad y tecnología de avanzada han llegado para quedarse.
¡Muchas gracias María Dolores Troiano por compartir este material de tu autoría, sintetizando directrices de OCDE y relacionando con los objetivos ODS Agenda 2030!
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